Calculadora de Conversión Roth 2026 — Impacto Fiscal y Punto de Equilibrio

Calcule el impacto fiscal de convertir un Traditional IRA a Roth. Vea su año de punto de equilibrio y proyecciones multianuales. Resultados gratuitos e instantáneos para las tasas de 2026.
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Costo tributario de la conversión

$11,164.00

Año de equilibrio

N/A

Ventaja a 10 años

-$10,158.37

Costo tributario de la conversión: $50,000.00

Ingreso actual$80,000.00
+ Monto de conversión$50,000.00
= Ingreso total$130,000.00
Deducción estándar- $16,100.00
Ingreso gravable SIN conversión$63,900.00
Ingreso gravable CON conversión$113,900.00
Impuesto federal SIN conversión$8,770.00
Impuesto federal CON conversión$19,934.00
Impuesto adicional por conversión$11,164.00
Tasa impositiva estimada en jubilación12%

Comparación Roth vs Tradicional a varios años

Año / EdadRoth neto / Tradicional neto / Diferencia
Año 1 (Edad 56)$41,554.52 / $47,080.00 / -$5,525.48
Año 2 (Edad 57)$44,463.34 / $50,375.60 / -$5,912.26
Año 3 (Edad 58)$47,575.77 / $53,901.89 / -$6,326.12
Año 4 (Edad 59)$50,906.07 / $57,675.02 / -$6,768.95
Año 5 (Edad 60)$54,469.50 / $61,712.28 / -$7,242.78
Año 10 (Edad 65)$76,396.29 / $86,554.66 / -$10,158.37
Año 15 (Edad 70)$107,149.75 / $121,397.39 / -$14,247.64
Año 20 (Edad 75)$150,283.07 / $170,266.12 / -$19,983.05

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Aviso: Esta calculadora es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento fiscal, financiero o legal. Los resultados son estimaciones basadas en la información que proporciona y las tasas actuales. Siempre consulte a un profesional de impuestos o asesor financiero calificado para asesoramiento específico a su situación.

Cómo funciona

Una conversión Roth transfiere dinero de una IRA Tradicional, SEP IRA, SIMPLE IRA o 401(k) Tradicional a una Roth IRA. El monto convertido se suma a su ingreso ordinario del año y usted paga impuestos sobre la renta a su tasa marginal actual. No hay límite de ingresos para las conversiones, por lo que personas con altos ingresos suelen utilizarlas.

La pregunta clave es si pagar impuestos ahora a su tasa actual es mejor que pagar después a su tasa futura de jubilación. Las conversiones suelen convenir cuando está en un tramo impositivo temporalmente bajo o cuando espera que las tasas impositivas aumenten. Muchos asesores recomiendan distribuir las conversiones en varios años para mantenerse dentro de un tramo objetivo.

El análisis de punto de equilibrio compara pagar impuestos ahora versus pagarlos en retiros futuros. El período de equilibrio típicamente es de 7 a 15 años. Es preferible pagar los impuestos de la conversión con fondos externos, ya que usar los fondos convertidos reduce significativamente el poder de capitalización.

Fuente: IRS — Roth Conversions FAQ · Última actualización: January 2026

Preguntas frecuentes

¿Cuándo tiene sentido una conversión Roth?
Una conversión Roth es más beneficiosa cuando usted está en un tramo impositivo temporalmente bajo (como jubilación anticipada, un año sabático o un año con ingresos bajos), cuando espera que las tasas impositivas futuras aumenten, cuando desea reducir las distribuciones mínimas requeridas, o cuando tiene un horizonte temporal largo (10+ años) para que los fondos convertidos crezcan libres de impuestos.
¿Cuánto impuesto pagaré en una conversión Roth?
El monto convertido se suma a su ingreso ordinario del año y se grava a su tasa marginal. Una conversión de $50,000 para alguien en el tramo del 22% costaría aproximadamente $11,000 en impuesto federal adicional. Las conversiones grandes pueden empujarlo a un tramo más alto, por lo que muchas personas distribuyen las conversiones a lo largo de varios años.
¿Debo pagar los impuestos de la conversión con fondos de la IRA o con fondos externos?
Siempre pague el impuesto con fondos externos si es posible. Si paga desde la IRA misma, reduce el monto que se capitaliza libre de impuestos y puede deber una penalización del 10% por retiro anticipado sobre la porción usada para impuestos si tiene menos de 59 años y medio. Usar fondos externos para cubrir la factura fiscal mejora significativamente el beneficio a largo plazo de la conversión.
¿Qué es la regla pro-rata para las conversiones Roth?
La regla pro-rata requiere que cuando convierte fondos de una IRA Tradicional a Roth, la porción gravable se base en la proporción de dólares antes de impuestos y después de impuestos en todas sus cuentas IRA Tradicional, SEP y SIMPLE. No puede convertir selectivamente solo las contribuciones no deducibles (después de impuestos). Esta regla puede hacer que las conversiones Roth por puerta trasera sean parcialmente gravables si tiene saldos existentes de IRA antes de impuestos.
¿Puede una conversión Roth afectar mis primas de Medicare?
Sí. Las primas de Medicare Parte B y Parte D están sujetas a Montos de Ajuste Mensual Relacionados con el Ingreso (IRMAA) basados en su MAGI de dos años antes. Una conversión Roth grande puede empujar su MAGI por encima de los umbrales de IRMAA, aumentando temporalmente sus primas de Medicare. Planifique las conversiones cuidadosamente alrededor de los tramos de IRMAA para minimizar este impacto.
¿Hay un límite en cuánto puedo convertir?
No. A diferencia de las contribuciones al Roth IRA, no hay límite de ingresos ni tope en dólares para las conversiones Roth. Puede convertir cualquier cantidad de una IRA Tradicional o plan de empleador elegible a un Roth IRA en un solo año. La única restricción práctica es la factura fiscal: convertir demasiado a la vez puede empujarlo a un tramo muy alto.
¿Puedo deshacer una conversión Roth?
No. Desde 2018, la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos eliminó la capacidad de recaracterizar (deshacer) las conversiones Roth. Una vez que convierte, la decisión es permanente y se debe el impuesto. Esto hace que sea importante calcular cuidadosamente el impacto fiscal antes de convertir.

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