Calculadora de Apalancamiento Negativo

Calcule el beneficio fiscal del apalancamiento negativo de una propiedad de alquiler a partir de ingresos y gastos.
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ROI total

26.6%

Flujo de caja anual

$1,800.00

Rendimiento anual total

$15,942.86

Desglose del rendimiento anual

Ingreso por alquiler$24,000.00
Gastos totales- $22,200.00
Flujo de caja neto$1,800.00
Acumulación de capital (est.)+ $5,142.86
Apreciacion (est.)+ $9,000.00
Rendimiento anual total$15,942.86
ROI sobre Efectivo Invertido26.6%

Retornos Proyectados

Rendimiento total a 1 años$15,942.86 (26.6% ROI)
Rendimiento total a 5 años$82,496.51 (137.5% ROI)
Rendimiento total a 10 años$172,603.49 (287.7% ROI)

Use la calculadora Calculadora de Apalancamiento Negativo de arriba para calcular sus resultados. Ingrese sus valores y vea resultados instantáneos — todos los cálculos se ejecutan en su navegador.

Aviso: Esta calculadora es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento fiscal, financiero o legal. Los resultados son estimaciones basadas en la información que proporciona y las tasas actuales. Siempre consulte a un profesional de impuestos o asesor financiero calificado para asesoramiento específico a su situación.

Cómo funciona

Los inversores inmobiliarios australianos que poseen una propiedad de alquiler con apalancamiento negativo pueden usar esta herramienta para estimar el beneficio fiscal que produce ese esquema. Ingrese sus cifras de ingresos y gastos y podrá ver cómo la pérdida deducible de la propiedad reduce su ingreso imponible para el año fiscal 2025-2026.

El primer paso calcula su pérdida neta por alquiler restando de los ingresos totales por alquiler los gastos deducibles totales, como los intereses, los honorarios de gestión de la propiedad y las reparaciones. Esa pérdida se multiplica después por su tasa impositiva marginal según los tramos fiscales de 2025-2026, lo que da el posible reembolso de impuestos o la reducción del impuesto que debe.

Recuerde, las estrategias de apalancamiento negativo siempre deben ser parte de un plan financiero más amplio y no estar impulsadas únicamente por los beneficios fiscales. Los errores comunes incluyen subestimar los gastos no deducibles o sobreestimar.

Fuente: SEC · Última actualización: abril de 2026

Preguntas frecuentes

¿Qué es el apalancamiento negativo?
El apalancamiento negativo ocurre cuando los costos de poseer una propiedad de inversión (intereses hipotecarios, mantenimiento, depreciación, seguro) exceden los ingresos por alquiler. La pérdida resultante puede deducirse de tus otros ingresos, reduciendo tu factura de impuestos.
¿Es el apalancamiento negativo lo mismo que una pérdida de propiedad de alquiler?
Están relacionados pero no son idénticos. En EE. UU., las reglas de pérdida de actividad pasiva limitan tu capacidad para deducir pérdidas de alquiler contra ingresos activos. Puedes deducir hasta $25,000 en pérdidas de alquiler si tu AGI es inferior a $100,000, eliminándose por completo a $150,000.
¿Cuándo el apalancamiento negativo se convierte en apalancamiento positivo?
Una propiedad se apalanca positivamente cuando los ingresos por alquiler exceden todos los costos de propiedad. Esto suele ocurrir a medida que los alquileres aumentan con el tiempo mientras tu pago de hipoteca de tasa fija se mantiene igual, o cuando la hipoteca se ha pagado significativamente.

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